Pengertian Aktiva Berisiko: Jenis, Contoh, dan Cara Mengurangi Kerugiannya

Aktiva Berisiko – Halo sobat Grameds, Perjalanan bisnis tidak lepas dari yang namanya aktivitas keuangan. Pengelolaan keuangan yang baik diyakini akan memudahkan seseorang untuk mencapai tujuan bisnisnya. Tak heran jika hal ini sering dikaitkan dengan istilah aktiva berisiko.

Aktiva berisiko yang dikelola dengan baik diyakini dapat menyelamatkan perusahaan dari kerugian dan kebangkrutan. Oleh karena itu, kita membutuhkan pengenalan yang lebih dalam terhadap terminologi ini agar kita dapat menjalankan bisnis kita dengan baik di kemudian hari. Di bawah ini adalah beberapa aktiva berisiko yang harus diwaspadai.

Perdebatan yang terus menerus dalam menjalankan bisnis tidak jauh dari persoalan manajemen keuangan untuk mencapai tujuan bisnis. Istilah yang sering dibahas mengacu pada aktiva berisiko.

Aktiva berisiko merupakan faktor penting yang dapat mempengaruhi operasional perusahaan sedemikian rupa sehingga jika dibiarkan akan mengakibatkan kerugian bagi perusahaan. Untuk itu, kita perlu tahu lebih banyak tentang istilah ini. Sebelum mengetahui pengertian aktiva berisiko, mari kita mengetahui pengertian aktiva terlebih dahulu.

Pengertian Aktiva

Aktiva adalah aset, properti, dan kepemilikan kekayaan yang mendukung operasi bisnis dan dapat ditukarkan dalam bentuk uang tunai. Semua aset perusahaan mengacu pada sumber daya fisik atau non-fisik yang diperoleh melalui transaksi dan merupakan hasil dari aktivitas masa lalu.

Aktiva juga dapat didefinisikan sebagai aset badan usaha berupa hak atau barang yang diperoleh entitas melalui aktivitas atau transaksi masa lalu, yang harus diukur dalam satuan moneter. Dua definisi di atas menyimpulkan bahwa aset adalah sumber daya yang dapat digunakan untuk melakukan berbagai aktivitas seperti Operasi, Pembiayaan dan Investasi.

Pengertian aktiva mencakup berbagai jenis aset atau aset yang dimiliki oleh suatu perusahaan. Kekayaan ini mungkin sudah ada sejak awal, atau mungkin hasil usaha perusahaan selama periode waktu tertentu. Bisa juga disebut aset.

Karena kita tahu bahwa segala sesuatu yang dapat dinilai dengan uang dapat disebut sebagai aset.

Aktiva, di sisi lain, biasanya digunakan sebagai istilah untuk menggambarkan gelar. Sebagai pelaku bisnis, Anda sering berkutat dengan pelaporan keuangan, jadi Anda pasti sudah tidak asing lagi dengan istilah tersebut.

Dikatakan bahwa perusahaan yang baik adalah perusahaan yang mengelola asetnya dengan baik. Hal ini terlihat dari bagaimana perusahaan mengelola aset-aset tersebut untuk menghasilkan return yang optimal.

Aktiva adalah aset yang tidak hanya disimpan. Namun, perusahaan mengizinkannya bekerja untuk kepentingan perusahaan. Tentu saja, pengelolaannya harus diperhitungkan dan dilakukan dengan cermat. Salah langkah perusahaan bisa kehilangan asetnya.

Pengertian Aktiva Berisiko

Pertama, tentu saja, kita akan membahas definisi dari aktiva berisiko itu sendiri. Oleh karena itu, aktiva berisiko adalah aset atau kekayaan perusahaan yang pengembaliannya tidak pasti. Ketidakpastian ini sering dikaitkan dengan volatilitas atau fluktuasi harga yang signifikan.

Di perbankan, volatilitas ini disebabkan oleh fluktuasi suku bunga kredit, kualitas kredit, dan kemungkinan risiko dalam pelunasan aset tetap. Di sisi lain, fluktuasi harga dapat terjadi karena suku bunga yang lebih rendah, risiko pembayaran yang lebih tinggi, dan kualitas kredit yang lebih rendah.

Salah satu aktiva berisiko tinggi adalah cryptocurrency. Di balik risiko tinggi ada banyak manfaat yang setara. Tidak heran beberapa orang berinvestasi dalam aset berisiko untuk mendapatkan keuntungan.

Aktiva berisiko dapat digambarkan sebagai aset, atau aset, yang dimiliki oleh perusahaan yang pengembaliannya tidak pasti. Para profesional umumnya mengaitkan aset berisiko dengan aset yang menunjukkan tingkat volatilitas harga yang signifikan, seperti saham, komoditas, obligasi hasil tinggi, real estate, dan mata uang.

Di sektor perbankan dan keuangan, aktiva berisiko termasuk aset yang nilainya sering berfluktuasi karena perubahan suku bunga, kelayakan kredit, risiko pembayaran, dan faktor lainnya. Hal ini digambarkan sebagai risiko tinggi karena ketidakpastian tingkat pengembalian yang akan dicapai di masa depan.

Misalnya, seorang investor membeli saham Gojek saat ini dan berencana untuk menahan saham tersebut selama satu tahun. Pada saat pembelian, kita tidak akan memahami pengembaliannya.

Oleh karena itu, laba atas investasi, atau return on investment, ditentukan oleh harga saham Gojek untuk tahun berikutnya dan nilai dividen untuk tahun tersebut. Hal ini menunjukkan bahwa saham merupakan investasi yang berisiko.

Ini termasuk surat berharga (obligasi) yang diterbitkan pemerintah yang diklasifikasikan sebagai aset berisiko. Misalnya, dalam kasus obligasi dengan jatuh tempo 30 tahun, investor tidak dapat menghitung pengembalian yang akan diperoleh dengan memegang saham tersebut.

Relasi Aktiva Berisiko dan Portofolio Investasi

Setiap aktiva sebenarnya memiliki hubungan proporsional langsung dengan portofolio investasi. Dengan kata lain, ketika nilai aset Anda menurun, begitu pula juga dengan nilai portofolio investasi Anda. Seiring dengan meningkatnya nilai aset ini, demikian pula keseluruhan portofolio investasi.

Beberapa contoh instrumen keuangan yang diklasifikasikan sebagai aset berisiko tinggi termasuk cryptocurrency, reksa dana, saham, obligasi, valuta asing, dan produk yang diperdagangkan secara publik.

Di antara semua produk ini, cryptocurrency adalah salah satu yang terbaru dan sangat diminati oleh masyarakat umum. Contoh produk cryptocurrency berdampak tinggi adalah Bitcoin. Jika harga Bitcoin melonjak, harga sebagian besar produk cryptocurrency akan mengikuti atau naik dengan cepat.

Faktanya, investor terjun ke dunia cryptocurrency karena mereka ingin mendapat untung cepat. Harap dipahami bahwa harga cryptocurrency dapat berubah sewaktu-waktu. Ditambah dengan pasar 24 jam, investor memiliki lebih banyak fleksibilitas dalam mendistribusikan kembali modal mereka.

Namun, Anda harus menyadari bahwa pengembalian investasi yang cepat disertai dengan risiko yang besar. Penurunan harga yang cukup parah secara otomatis menghapus keuntungan yang diperoleh sebelumnya. Pada akhirnya, ini menyebabkan kekhawatiran dan spekulasi yang tidak semestinya.

Selain itu, portofolio didefinisikan sebagai kumpulan investasi keuangan, termasuk saham, obligasi, komoditas, reksa dana, uang tunai, setara kas, dan semua aset yang terdaftar, dan yang terbaru cryptocurrency.

Dampak dari aktiva berisiko dapat dilihat selama periode naik turunnya nilai mata uang kripto yang tidak menentu contohnya fluktuasi yang menunjukkan kondisi pasar. Pada saat itu, pasar cryptocurrency masih mengikuti kenaikan harga Bitcoin.

Jika harga Bitcoin naik, itu akan mempengaruhi keadaan seluruh pasar crypto, yang mengalami lonjakan pesat. Sebagian besar lembaga keuangan tradisional tenggelam dalam dunia blockchain yang mendasari verifikasi transaksi cryptocurrency.

Pemula Cryptocurrency mendapatkan pengembalian besar, dan investor lain yang tertarik ingin menjadi kaya dengan investasi mereka, tetapi mereka belum dapat mengukur besarnya risiko yang terlibat. Selera investor perlahan menarik investor baru.

Pada akhirnya, hype investasi mata uang digital ini mencapai titik risiko penurunan yang tiba-tiba dan tajam. Situasi ini menyebabkan penurunan tajam dalam nilai, menghapus tidak hanya keuntungan, tapi seluruh nilai dari beberapa investasi mata uang kripto.

Meningkatnya perdebatan tentang potensi regulasi cryptocurrency, ditambah dengan kekhawatiran tentang spekulasi yang berlebihan, telah berkontribusi pada penurunan aset berisiko ini.

Jenis-Jenis Aktiva Berisiko

1. Cryptocurrency

Banyak investor mengatakan cryptocurrency adalah salah satu aktiva paling berisiko. Kurangnya jaminan uang kembali karena penurunan nilai cryptocurrency berarti bahwa investor akan kehilangan sebagian dari keuntungan yang mungkin mereka terima jika nilai cryptocurrency naik.

Keuntungan atau kerugian Cryptocurrency sangat tergantung pada nilai Bitcoin dan kondisi ekonomi global. Berita negatif dapat menyebabkan harga cryptocurrency anjlok, yang mengakibatkan kerugian bagi investor.

Sebelum berinvestasi dalam cryptocurrency, penting untuk mempertimbangkan jumlah modal yang Anda investasikan. Pastikan modal Anda adalah uang yang rela Anda hilangkan mengingat total kerugian cryptocurrency bisa mencapai 90% dari modal Anda. Tanpa kesiapan ini, cryptocurrency bukanlah instrumen keuangan yang cocok.

Namun, dengan produksi terbatas 21 juta keping dari awal, nilainya meningkat seiring waktu. Oleh karena itu, keberadaan Bitcoin (cryptocurrency) tidak hanya sebagai alat tukar, tetapi juga sebagai investasi, sama seperti mata uang lainnya. Menurut Luno.com pada tahun 2012, 1 Bitcoin (BTC) bernilai Rp80.000.

Namun, pada awal 2020, satu bitcoin melebihi 115.597.500 rupee! Bitcoin dikenal sebagai emas digital, dan dengan nilainya yang terus melambung tinggi, tidak heran jika Bitcoin menjadi pilihan investasi.

Namun terlepas dari kenaikan nilainya yang dramatis, Bitcoin membawa risiko yang signifikan. Performanya sangat fluktuatif dan tidak dapat diprediksi, dan bisa tiba-tiba anjlok dalam semalam. Jika Anda memutuskan untuk berinvestasi di Bitcoin, pelajari semua Bitcoin dengan cermat dan pahami sepenuhnya risikonya.

2. Saham

Setelah cryptocurrency, ada saham yang masuk dalam daftar aktiva berisiko. Keberhasilan atau kegagalan seorang investor dalam investasi saham sangat tergantung pada pengetahuan dan keterampilan mereka dalam menganalisis kondisi pasar.

Hal ini karena investor dapat menggunakan analisis ini untuk menentukan apakah harga suatu saham akan naik atau turun.

Selain volatilitas harga, risiko bermain saham adalah apakah mereka akan membayar dividen kepada investor setiap tahun. Pembayaran dividen didasarkan pada kinerja perusahaan selama satu tahun.

Oleh karena itu, untuk memprediksi risiko kehilangan uang dalam jumlah besar, tingkat risiko dan imbalan yang diperoleh harus dipertimbangkan semaksimal mungkin.

Saham adalah surat berharga yang mewakili kepemilikan suatu perusahaan atau badan. Oleh karena itu, ketika Anda membeli saham di PT Maju Makmur Tbk, Anda terdaftar sebagai investor swasta dan sebagai salah satu pemilik perusahaan.

Saham telah lama menjadi alat favorit para pencari keuntungan di seluruh dunia. Hal ini karena manfaat berinvestasi saham tidak ada habisnya. Dengan demikian, risiko investasi saham meningkat. Pergerakan harga saham cenderung fluktuatif, sehingga memilihnya untuk mendukung tujuan keuangan jangka pendek tidaklah tepat.

Ekuitas Berinvestasi Saham

Ekuitas adalah pilihan untuk mencapai tujuan keuangan jangka panjang 10+ tahun. Investasi jangka panjang harganya  juga terjangkau untuk mulai berinvestasi di saham. Anda dapat membeli minimal 1 lot (100 saham) saham di Bursa Efek Indonesia (BEI).

Jadi, untuk saham dengan harga Rp 1.000 per saham, Anda bisa mendapatkan 1 slot saham hanya dengan mengeluarkan uang Rp 100.000. Strategi investasi ekuitas jangka panjang yang dapat Anda gunakan adalah investasi nilai, investasi pertumbuhan, atau tabungan saham.

Tetapi, para ahli menjelaskan bahwa ekuitas termasuk sebagai kelas aktiva paling berisiko. Tidak ada jaminan yang diberikan dan uang yang diberikan investor kepada perusahaan tergantung pada keberhasilan atau kegagalan perusahaan dalam pasar yang kompetitif.

Keuntungan dan dividen yang dibayarkan kepada investor juga tergantung pada situasi keuangan perusahaan. Pemilik modal harus mampu mencapai keseimbangan antara tingkat risiko dan tingkat pengembalian modal. Semakin besar kemenangan, semakin tinggi risiko kehilangan uang.

3. Reksa Dana Saham

Reksa dana saham merupakan salah satu jenis aktiva investasi berisiko tinggi. Reksa dana saham, di sisi lain  juga memiliki prospek keuntungan dan pengembalian yang lebih tinggi. Karena resikonya yang tinggi, produk investasi ini cocok untuk mendukung tujuan keuangan jangka panjang 5 tahun atau lebih.

Anda dapat mempertimbangkan untuk mendukung tujuan keuangan seperti dana pensiun, biaya sekolah untuk anak-anak masa depan Anda.

Apa itu Reksa Dana? Reksa dana pada dasarnya adalah wadah yang menampung kumpulan dana dari berbagai investor, dengan dana tersebut dikelola oleh manajer investasi dan aset dasar yang berputar seperti saham dan obligasi.

Oleh karena itu, dana ekuitas berarti bahwa uang investor diinvestasikan dalam aset dalam bentuk saham. Tolok ukur kinerja reksa dana saham biasanya mengacu pada indeks ekuitas seperti Indeks Saham Gabungan (IHSG) atau Indeks Ekuitas Sektor, tergantung pada karakteristik reksa dana saham yang dipilih.

Reksa dana saham tidak mahal untuk diinvestasikan. Hari ini, Anda dapat berinvestasi mulai dari Rp100.000 untuk instrumen berisiko tinggi ini. Oh iya, pertumbuhan return dana saham bisa 20% atau lebih per tahun. Namun, ketika kondisi pasar saham buruk, kinerjanya juga bisa negatif.

4. Peer to Peer Lending (P2P Lending)

Ini adalah metode investasi baru yang telah menjadi hit sejak munculnya aplikasi teknologi keuangan. Berinvestasi dalam pinjaman P2P berarti bertindak sebagai pemberi pinjaman atau sebagai pemberi pinjaman kepada lembaga atau individu yang membutuhkan pinjaman.

Proses pembiayaan pinjaman dipermudah dengan pasar pinjaman P2P. Pengembalian investasi P2P lending sangat tinggi dan bisa mencapai 20% per tahun. Namun, jangka waktu investasi atau kredit rata-rata tersedia untuk jangka pendek, hingga 3 atau 6 bulan.

Berinvestasi di P2P lending sangat berisiko dan memiliki potensi keuntungan yang besar. Ketika Anda menjadi pemberi pinjaman, uang yang Anda pinjam dapat hilang sama sekali jika peminjam tidak dapat mengembalikannya.

Ini disebut juga default. Dengan memilih marketplace P2P lending yang menggunakan sistem rating terpercaya, Anda bisa meminimalkan risiko berinvestasi di P2P lending. Juga, pilih pinjaman dengan jaminan yang dapat diandalkan, seperti jaminan faktur untuk bisnis besar.

Kami juga mendiversifikasi pinjaman kami sehingga risiko kerugian menyebar dan diminimalkan. Inilah empat peluang aktiva investasi berisiko yang cocok untuk anak muda yang bisa Anda pertimbangkan.

Untuk mengelola risiko kerugian Anda, tetap berpegang pada prinsip “Don’t put all your egg in one basket.” Hati-hati jangan menaruhnya di satu keranjang . Sebarkan investasi Anda di berbagai instrumen dengan tingkat risiko yang berbeda sehingga Anda dapat mengelola risiko kerugian dengan lebih baik.

5. Real Estate

Krisis keuangan tahun 2008 mungkin mengungkapkan bahwa real estate tidak selalu sepadan dengan nilainya. Ini berarti bahwa real estate membawa risiko tambahan yang tidak dimiliki oleh jenis aktiva lainnya. Pertimbangan risiko lingkungan dan biaya pemeliharaan saat berinvestasi di real estate harus sepadan dengan potensi pengembalian.

Real estate, yang lama dianggap lebih aman daripada saham, mengalami penurunan di akhir tahun 2000-an ketika real estate dinilai di banyak bagian Amerika Serikat. Seperti saham, real estate tidak dijamin.

Aktiva berisiko harus dikelola dengan tepat untuk mengurangi dampak buruk dari perubahan nilai pendapatan. Resiko dari perubahan suku bunga dan kondisi ekonomi dapat mempengaruhi harga pada saat perdagangan. Aktiva berisiko termasuk ekuitas, komoditas, obligasi hasil tinggi, real estat, dan mata uang.

Cara Mengurangi Kerugian dari Aktiva Berisiko

Alokasikan modal dengan tepat

Kiat pertama yang perlu diingat untuk meminimalkan kerugian saat berinvestasi adalah mengalokasikan modal dengan benar di berbagai aset. Misalnya, diversifikasikan investasi Anda dalam mata uang kripto, saham, dan emas. Produk apapun yang menurut Anda paling cocok, yang penting jangan memasukkan uang ke dalam investasi tersebut.

Sekalipun salah satu aset tidak menguntungkan, masih ada aset lain yang menguntungkan. Setiap kerugian yang terjadi karenanya dapat diimbangi dengan berbagai keuntungan dari aset lain. Beban keuangan secara otomatis lega.

Memilih Aset yang Tepat

Penting untuk terlebih dahulu mengidentifikasi tujuan investasi Anda untuk memilih aset yang tepat, terutama ketika berinvestasi pada aset berisiko. Karena pasar keuangan sendiri memiliki berbagai jenis aset yang dapat diperoleh. Ada saham, reksa dana, obligasi, dan terakhir deposito. Aset ini menawarkan pengembalian dengan berbagai tingkat risiko.

Untuk aktiva dengan risiko minimal, Anda dapat memilih deposit. Namun, untuk aktiva berisiko, Anda bisa memilih saham. Sesuaikan profil risiko Anda agar tidak salah pilih dan menerima kerugian nantinya.

Tenang Ketika Aset Anda turun

Tips yang sama pentingnya adalah tetap tenang saat aset jatuh. Pahami bahwa investasi memiliki pasang surut. Rasio menang/kalah biasanya genap, jadi Anda tidak akan selalu menang. Juga, Anda tidak selalu kalah.

Harga aset bisa bangkit kembali saat sentimen pasar berubah positif, jadi penting untuk bersabar saat mengalami kerugian besar. Jika Anda memiliki kelebihan modal, gunakan penurunan untuk membeli aset lain yang terdepresiasi. Jika harga naik, Anda bisa mendapatkan keuntungan maksimal.

Jangan Berlebihan

Ketakutan terbesar yang dimiliki banyak orang saat berinvestasi adalah kehilangan uang. Itulah mengapa sebagian orang tidak mau berinvestasi karena tidak mau menanggung resiko kerugian yang akan terjadi. Meski kehilangan itu wajar selama Anda bisa mendekatinya secara agresif daripada berlebihan.

Tidak melebih-lebihkan, maksud saya rela meminjam untuk mendapatkan modal untuk berinvestasi. Terus menginvestasikan uang dalam porsi yang wajar sesuai dengan situasi keuangan Anda. Jangan takut ketinggalan FOMO atau kereta Anda karena ada banyak keuntungan lain yang bisa Anda dapatkan di berbagai kesempatan.

Rekomendasi Buku & Artikel Terkait

Penulis: Ziaggi Fadhil Zahran

Baca juga artikel terkait:

Aktiva Tetap: Pengertian, Jenis-jenis, Karakteristik, dan Cara Perolehannya

Memahami Tarif PPN 11 Persen Terbaru dan Ketentuannya

Pengertian Bisnis Retail: Jenis, Tujuan, dan Cara Kerjanya

Pengertian Key Performance Indicator (KPI) dan Fungsinya

Pengertian Akuntansi: Tujuan, Fungsi, Manfaat dan Jenis – Jenisnya